观世音粤语讲述了兴林国国君妙庄王（刘丹 饰）与三个女儿之间的故事。大女儿妙心（吴君如 饰）和二女儿妙元（廖安丽 饰）性情善妒，难以担当大任；小女儿妙善（赵雅芝 饰）却天资聪慧，自幼心怀仁爱，深受百姓拥戴，被视为最合适的王位继承人。然而，妙善一心钻研佛法，对世俗名利毫无兴趣，因此与父亲产生了严重分歧，最终选择离开王宫，遁入佛门。
云天朗（任达华 饰）的父亲曾被妙庄王害死，他始终怀着为父报仇的决心。一次偶然的相遇中，天朗结识了妙善，并被她的善良与智慧深深打动。由于妙庄王作恶多端，兴林国百姓遭受天谴，妙善为拯救苍生挺身而出，决定登上七重天，取得羊脂玉瓶。
